ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ" ИНН:0411097800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56044618 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1110
12104 Запасы на конец предыдущего года1101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57232255324485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23225532255129964
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года334121716370
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1217163719340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6671610286644680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16102866446805228
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года54000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11133060328550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306032855291650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111330603288229355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3060328822935545347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000300030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000300030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19136177340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61773482110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108730062073411211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300620734112116644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2654990918144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5499091814428703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2654121480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5412148181440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111330603288229355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3060328822935545347
21103 Выручка за отчетный год30585075962450
21104 Выручка за предыдущий год58507596245056369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3058430270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5843027557490
22203 Управленческие расходы за отчетный год19464549110950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год454911095114350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1916-4491319320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-449131932443140
23203 Проценты к получению за отчетный год5451500
23204 Проценты к получению за предыдущий год51503880
23403 Прочие доходы за отчетный год7120947388
23404 Прочие доходы за предыдущий год209470628
23503 Прочие расходы за отчетный год128403253116
23504 Прочие расходы за предыдущий год40325311641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1919-3996294220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-399629422438490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1919-39962449836967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3996244983706738091
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1919-3996244980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-399624498370670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1919)/Стоимость активов (1113) = -172.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1946) = -98.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1916)/Выручка (30) = -6386.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1919)/Выручка (30) = -6396.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.724

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.724

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.808

Индекс Альтмана Z = 33.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.65), коэффициент быстрой ликвидности (27.85), коэффициент текущей ликвидности (29.96), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-6386.67%), рентабельность компании (-6396.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ТРАНСОЛЕУМ"