Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ" ИНН:0411097870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56044759 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года275275275
12104 Запасы на конец предыдущего года275275275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323323323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года323323323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323323323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323323323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года303030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293293293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293293293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293293293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293293293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323323323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323323323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (323) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 0.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "РАМАКС СЕРВИСЕЗ"