Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов" ИНН:0411099370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16248953 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3702203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39103116
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-510879
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4201195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39103116
21103 Выручка за отчетный год3520153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3460152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-300
23403 Прочие доходы за отчетный год5097
23503 Прочие расходы за отчетный год9091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-606
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (39) = -15.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (346+9+0) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (352) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (352) = -1.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.111

Индекс Альтмана Z = -2.661

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-0.85%), рентабельность компании (-1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение по проектированию инженерно-строительным изысканиям для объектов Нефтегазовых комплексов"