ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ" ИНН:0411110433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59291286 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1949016
11504 Основные средства на конец предыдущего года4901640
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года721671195031949360
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1197351949362713990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года721871195521949360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1197841949362714150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110858678452714531317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67845270932870963203
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50050000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344218026713952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180267139523074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11170270525298190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7052529767326610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183888190077224755306683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190309224703304076508974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1313130
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1289291284631101230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128659110123867510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12899212852511018686814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1287211101868681480433
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146002141066203168983
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2141066203168983316484
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1460021410662030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21410662031689830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14467120871771712531
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12087177171253153304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25829280543065038356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28090305973574858753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4029740142483660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4017848314482790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183888190077224755306683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190309224703304076508974
21103 Выручка за отчетный год57143131308231998293399
21104 Выручка за предыдущий год131308231998293399250282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45623103056189344225595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102932189344222645187375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152028252426540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2837642654707540
22203 Управленческие расходы за отчетный год4107445538620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4455386230050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год741323797387920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2392138792677490
23203 Проценты к получению за отчетный год7411930
23204 Проценты к получению за предыдущий год1193130
23303 Проценты к уплате за отчетный год536452621331431208
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5262133143120843797
23403 Прочие доходы за отчетный год298456340771412968
23404 Прочие доходы за предыдущий год63407714129554065
23503 Прочие расходы за отчетный год31596323656066500
23504 Прочие расходы за предыдущий год3128560664453989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37221650276790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2188227679430640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61331042966684
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3346429666812978
24603 Прочее за отчетный год-401120
24604 Прочее за предыдущий год-11230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год271183392337136380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18535233713638016208
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27118339233710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1853523371363800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (271)/Стоимость активов (183888) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45623+0+4107) = 14.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7413)/Выручка (57143) = 12.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (271)/Выручка (57143) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.35

Индекс Альтмана Z = 5.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (12.97%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДМИ-ЛИЗИНГ"