ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ" ИНН:0411114830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14350123 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606733501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7335010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262691597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6915970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86914241098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142410980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6373110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1497111261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1112610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86914241098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142410980
21103 Выручка за отчетный год800592529450
21104 Выручка за предыдущий год925294500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год875297838567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год978385670
23403 Прочие доходы за отчетный год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год271130
23504 Прочие расходы за предыдущий год11300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-832735883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7358830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-832)/Стоимость активов (869) = -95.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8752+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (8005) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-832)/Выручка (8005) = -10.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -11.273

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-10.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННАЯ ФИРМА "РОСЭКСПЕРТ-АЛТАЙ"