Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер" ИНН:0411116393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71543135 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2170231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11016030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года73800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110277399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года750990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2170231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122310
21103 Выручка за отчетный год135115561588
21104 Выручка за предыдущий год139115880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170019531708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195317080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-363218-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-404-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-363)/Стоимость активов (2) = -18150 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1700+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1351) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-363)/Выручка (1351) = -26.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -181.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -4203.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-26.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Специализированная фирма "АвтоЛидер"