Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект" ИНН:0411118432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71545588 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года743079013696
11504 Основные средства на конец предыдущего года790136965244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года743079013696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790136965244
12103 Запасы на конец отчетного года11145
12104 Запасы на конец предыдущего года114529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года933884168882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года841688826804
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года65001300014500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года130001450015500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11479531026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95310263764
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1352925
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года292546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171212267224458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226722445826143
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245513057328154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305732815431387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года238502580223938
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года258022383818245
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28938541266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3854126611785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241492966625214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296662521430040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4029072940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90729401347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4029072940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90729401347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245513057328154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305732815431387
21103 Выручка за отчетный год167752951123075
21104 Выручка за предыдущий год295112307534391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162461845322510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184532251021606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52911058565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1105856512785
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52911058565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1105856512785
23403 Прочие доходы за отчетный год8445631180
23404 Прочие доходы за предыдущий год56311801602
23503 Прочие расходы за отчетный год10847767479
23504 Прочие расходы за предыдущий год77674792602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28938541266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3854126611785
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28938541266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3854126611785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28938541266
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3854126611785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (24551) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16246+0+0) = 3.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (16775) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (16775) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.072

Индекс Альтмана Z = 67.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.85), коэффициент быстрой ликвидности (26.08), коэффициент текущей ликвидности (26.42), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Алтайдорпроект"