Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп" ИНН:0411118986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71546955 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года805050167525
12104 Запасы на конец предыдущего года501675250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5133458711987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4587119870
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года132100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1119360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года193600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132581286040085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12860400850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132581286040377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12860403770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1199409113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1198409123
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года145013461242
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134612420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145013461242
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134612420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14808015142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89841151414870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11514148700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года107000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237921151430012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11514300120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132581286040377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12860403770
21103 Выручка за отчетный год1006253784683
21104 Выручка за предыдущий год537846830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549541516380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год415163800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45671227-1697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1227-16970
22203 Управленческие расходы за отчетный год1981800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43691047-1697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1047-16970
23404 Прочие доходы за предыдущий год13730
23503 Прочие расходы за отчетный год1055254711243
23504 Прочие расходы за предыдущий год2547112430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3314-24411-2867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24411-28670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3314-24411-2867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24411-28670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3314-24411-2867
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24411-28670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3314)/Стоимость активов (13258) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5495+0+198) = 76.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4369)/Выручка (10062) = 43.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3314)/Выручка (10062) = 32.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.475

Индекс Альтмана Z = 5.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (43.42%), рентабельность компании (32.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Адекс Продукт Групп"