ООО "РЭС-ИНКОМ" ИНН:0411119669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71548233 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4352384976277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3849350579502
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года73354733590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года73359734080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77711772130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77213769180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года777117721379249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года772137988582474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55257552570
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55257552570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3413370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3373260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года555985559455581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555945558355576
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года203992008723433
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года198672250725393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17141532235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175217951505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22113216190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21619243020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года777117721379249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года772137988582474
22203 Управленческие расходы за отчетный год22220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год222240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22-2240
23203 Проценты к получению за отчетный год5607170
23204 Проценты к получению за предыдущий год7174140
23303 Проценты к уплате за отчетный год5331078546
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1078179377
23404 Прочие доходы за предыдущий год35000690
23504 Прочие расходы за предыдущий год310780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год820

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (77711) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+22) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.514

Индекс Альтмана Z = 9.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники