Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М" ИНН:0411120030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71548463 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37106159
12104 Запасы на конец предыдущего года1061590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1725060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51172506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1725060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4179418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года794180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года794180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51172506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1725060
21103 Выручка за отчетный год165645895688
21104 Выручка за предыдущий год458956880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450656100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год143300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83780
23503 Прочие расходы за отчетный год9300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83780
24603 Прочее за отчетный год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (51) = 60.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1433+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1656) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1656) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -0.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-М"