Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:0411121820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77100640 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года28931500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года315000
12103 Запасы на конец отчетного года293700
12104 Запасы на конец предыдущего года37000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36552233450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52233450529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12345129397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345129397350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года695749362847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года749362847881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56220100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45011400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24173161356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73161356371
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года695749362847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года749362847881
21103 Выручка за отчетный год50506655565011135
21104 Выручка за предыдущий год66555650111356687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4721615049238325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6150492383256159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3295057272810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5057272810528

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (329)/Стоимость активов (695) = 47.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4721+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5050) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (329)/Выручка (5050) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.416

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.416<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статус"