Общество с ограниченной ответственностью "АлМир" ИНН:0411122051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101007 ОКВЭД:51.21.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года617816875
11504 Основные средства на конец предыдущего года816875609
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617816875
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года816875609
12103 Запасы на конец отчетного года10181041354
12104 Запасы на конец предыдущего года10413540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501269987126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года699871260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28516551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года444
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631980598035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года805980350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693688758910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88758910609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131212271097
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12271097599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132212371107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12371107609
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года561476387803
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года763878030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561476387803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года763878030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693688758910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88758910609
21103 Выручка за отчетный год362937375058
21104 Выручка за предыдущий год373750580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274533574726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335747260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год884380332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3803320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год884380332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3803320
23503 Прочие расходы за отчетный год76340
23504 Прочие расходы за предыдущий год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год960414384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4143840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год960414384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4143840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год960414384
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4143840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (960)/Стоимость активов (6936) = 13.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2745+0+0) = 32.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (884)/Выручка (3629) = 24.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (960)/Выручка (3629) = 26.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 7.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (24.36%), рентабельность компании (26.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АлМир"