Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму" ИНН:0411122502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77101409 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393439343934
11504 Основные средства на конец предыдущего года393400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393439343934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393400
12103 Запасы на конец отчетного года199200789
12104 Запасы на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4150139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203350928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413742844862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428448620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413742843964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428439640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413742844862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428400
21103 Выручка за отчетный год232021363495
21104 Выручка за предыдущий год213634950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222821143048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211430480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9222447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9222447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9222447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9222447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (4137) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2228+0+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (2320) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (2320) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (3.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Инфо". Информационный центр по туризму"