Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто" ИНН:0411122630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101964 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3031343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510042904811948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4290481194813254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51034290640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429064133180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года510342906413318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4290641331814146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4342420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4242420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51090-16970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-506642-1655-305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42-1655-305336
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3901039015180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6268068188443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101690107190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года510342906413318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4290641331814146
23503 Прочие расходы за отчетный год3405010622051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34050-13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34050-1350-641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34050-13500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3405)/Стоимость активов (5103) = -66.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3405)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.498

Индекс Альтмана Z = -8.675

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АлтайТрансАвто"