Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс" ИНН:0411126835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77108268 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5781106
11504 Основные средства на конец предыдущего года81106131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5781106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81106131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9382106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82106131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-414-420-394
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-420-394-369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8680106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80106131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9382106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82106131
21103 Выручка за отчетный год15400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год5260
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (93) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143+0+0) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (154) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (154) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.286

Индекс Альтмана Z = 15.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (5.14), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лидер Плюс"