Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:0411127853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97475974 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287923466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287923588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287923588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287824412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287824412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287923588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35880
21103 Выручка за отчетный год3156129
21104 Выручка за предыдущий год61290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2002350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1153779
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год503847
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38470
22203 Управленческие расходы за отчетный год65705
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-834-834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28792) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200+50+65) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (315) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (315) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан"