Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт" ИНН:0411130038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97478978 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306386466
11504 Основные средства на конец предыдущего года3864660
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17231172310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3061761717697
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17617176970
12103 Запасы на конец отчетного года175144132
12104 Запасы на конец предыдущего года1441320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6158340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153123141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1231410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6486301273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3012730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67921791817970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17918179700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года909913861002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138610020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158911653215268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16532152680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158911653215268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16532152680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67921791817970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17918179700
21103 Выручка за отчетный год396726363840
21104 Выручка за предыдущий год263638400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318919902267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199022670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7786461573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64615730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7786461573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64615730
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1703960
23404 Прочие доходы за предыдущий год7390
23503 Прочие расходы за отчетный год1621511
23504 Прочие расходы за предыдущий год211150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7624621101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46211010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12481109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год811090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год638381992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3819920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (638)/Стоимость активов (6792) = 9.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3189+0+0) = 24.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (778)/Выручка (3967) = 19.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (638)/Выручка (3967) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.573

Индекс Альтмана Z = -7.425

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (1.34), рентабельность продукции (19.61%), рентабельность компании (16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Принт"