ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА" ИНН:0411130292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97479021 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503265363
11504 Основные средства на конец предыдущего года2653630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года503265363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2653630
12104 Запасы на конец предыдущего года561260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1123120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11791380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5031444501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14445010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1131100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10113110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1131100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1553290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1553290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493158162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1581620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493158162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1581620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5031444501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14445010
21103 Выручка за отчетный год10211212821
21104 Выручка за предыдущий год112128210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17611212821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112128210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1621150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1621150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (503) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176+0+0) = 42.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (102) = 72.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (102) = 72.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -4.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (72.55%), рентабельность компании (72.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТТ-ГРУППА"