Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген" ИНН:0411131056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97481101 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1251672080
11504 Основные средства на конец предыдущего года16720800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1251672080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16720800
12103 Запасы на конец отчетного года136813158131163
12104 Запасы на конец предыдущего года131581311630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1114115835670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1158356700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90794698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года794638540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2572255244265017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2552442650170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2697271946345017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2719463450170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2227271039224644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2710392246440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4700682373
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года93000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4709712373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97123730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2697271946345017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2719463450170
21103 Выручка за отчетный год2476923996412723138
21104 Выручка за предыдущий год2399621094231380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2285722121363121238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2212120600212380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191218754961900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187549419000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191218754961900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187549419000
23404 Прочие доходы за предыдущий год23200
23503 Прочие расходы за отчетный год134633128
23504 Прочие расходы за предыдущий год6331280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177818354651872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183546518720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177818354651872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183546518720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1778)/Стоимость активов (2697) = 65.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22857+0+0) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1912)/Выручка (24769) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1778)/Выручка (24769) = 7.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.738

Индекс Альтмана Z = 16.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (5.47), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (7.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Чедирген"