ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ" ИНН:0411134730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83645875 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443888428770119108
11504 Основные средства на конец предыдущего года4287704310930
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8521480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444740428919119108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4287704310930
12103 Запасы на конец отчетного года9449430
12104 Запасы на конец предыдущего года9439330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142601960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1964590
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года480348035015
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года480350450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2000859425024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года594264430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464748434861124133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4347134375360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года462819429710119108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4297104297100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1291290
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-12900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5551-60112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2120120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457139429238119120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4274624297220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5025020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5025020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5025020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550851210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550854640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160005013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124118480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710751215013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года674973120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464748434861124133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4347134375360
22203 Управленческие расходы за отчетный год302684732
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68426770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-302-68418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-684-1940
23403 Прочие доходы за отчетный год1409010
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год18071643
23504 Прочие расходы за предыдущий год64250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4283-74915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-749-2190
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-10
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8521480
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год14800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3431-60112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-601120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3431-60112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-601120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3431)/Стоимость активов (464748) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+302) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-302)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3431)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.079

Индекс Альтмана Z = 63.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ АЛТАЙ"