ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД" ИНН:0411135406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83646596 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1144620477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58547738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1064423346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423346755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22081043823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1008823793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22081042824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1007824793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1973705737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606737777
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18528887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3528716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23533887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4028716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22081042824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1007824793
21103 Выручка за отчетный год802635003989
21104 Выручка за предыдущий год350039894385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год660035074007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350740074579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1426-7-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-18-194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1426-7-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7-18-194
23503 Прочие расходы за отчетный год582522
23504 Прочие расходы за предыдущий год252216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1368-32-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32-40-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1368-32-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-40-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1368)/Стоимость активов (2208) = 61.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6600+0+0) = 21.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1426)/Выручка (8026) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1368)/Выручка (8026) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.62

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.396

Индекс Альтмана Z = 21.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.53), коэффициент быстрой ликвидности (9.4), коэффициент текущей ликвидности (9.4), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (17.77%), рентабельность компании (17.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСКАД"