Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис" ИНН:0411136110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83647511 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222291545620166
11504 Основные средства на конец предыдущего года154562016619129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222291545620166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154562016619129
12103 Запасы на конец отчетного года42100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55271257212616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1257212618492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1259304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60051269712627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12697126271310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282342815332793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281533279320439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171661641215542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164121554213629
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105001050010500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10500105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56812416751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124267516810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110681174117251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11742172516810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282342815332793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281533279320439
21103 Выручка за отчетный год5777966413371
21104 Выручка за предыдущий год96641337115279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466358897912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год588979124747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111437755459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3775545910532
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111437753457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год377554598582
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год2112482943
23504 Прочие расходы за предыдущий год24822940827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93912932514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129325197755
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185424600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4246051617
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7548691914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86919146138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (754)/Стоимость активов (28234) = 2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4663+0+0) = 23.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1114)/Выручка (5777) = 19.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (754)/Выручка (5777) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Индекс Альтмана Z = 3.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (19.28%), рентабельность компании (13.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДомИнвестСервис"