Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт" ИНН:0411138510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83650793 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241224122412
11504 Основные средства на конец предыдущего года241224120
12103 Запасы на конец отчетного года8418541018
12104 Запасы на конец предыдущего года85410180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130109104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3375538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372034303572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343035720
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года280500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года286100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286130020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года893565565
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5655650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372034303572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343035720
21103 Выручка за отчетный год504229131
21104 Выручка за предыдущий год2291310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41818372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183720
23503 Прочие расходы за отчетный год302221
23504 Прочие расходы за предыдущий год22210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год562468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (3720) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (418+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (504) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (504) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (11.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СпецКонсалт"