Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ" ИНН:0411138936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83652131 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105071
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105071
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83071
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105071
21104 Выручка за предыдущий год351071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106071
23503 Прочие расходы за отчетный год11220
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1181040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104071
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83071

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118)/Стоимость активов (1) = -11800 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.972

Индекс Альтмана Z = -1401.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ"