Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом" ИНН:0411141008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83654199 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1161215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169350
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года679850732667
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года507326670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года684750923882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509236020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года684750923882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509236020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года651150803387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года508034070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652150903397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года509034170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3262485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3262485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года684750923882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509236020
21103 Выручка за отчетный год175318981984
21104 Выручка за предыдущий год189820050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122202114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2021140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163116961870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169618910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163116961870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169618910
23503 Прочие расходы за отчетный год201231648
23504 Прочие расходы за предыдущий год2316480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14301673222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16732430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14301673222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16732430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14301673222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16732430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1430)/Стоимость активов (6847) = 20.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122+0+0) = 1336.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1631)/Выручка (1753) = 93.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1430)/Выручка (1753) = 81.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.003

Индекс Альтмана Z = 29.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (93.04%), рентабельность компании (81.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СервисКом"