ООО "ЖИЛКОМСЕРВИС" ИНН:0411143252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89421987 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137814321627
11504 Основные средства на конец предыдущего года143216271699
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137814321627
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143216271699
12103 Запасы на конец отчетного года190817971772
12104 Запасы на конец предыдущего года17971772862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317947022195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470221951464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494137253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137253240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558166364220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года663642202566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года695980685847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года806858474265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года399537792183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37352183-2131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404437892193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37892193-2121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270739523208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года395232081556
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года208327446
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года327446565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291542793654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427936546386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года695980685847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года806858474265
21103 Выручка за отчетный год149651739010847
21104 Выручка за предыдущий год17390108479642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144481538511316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153851131611137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5172005-469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2005-469-1495
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5172005-469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2005-469-1495
23403 Прочие доходы за отчетный год7416007693
23404 Прочие доходы за предыдущий год60076931259
23503 Прочие расходы за отчетный год9988562910
23504 Прочие расходы за предыдущий год85624021257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26017494314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17494822-1493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26017494314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17494314-1493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26017494314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17494314-1493

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (6959) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14448+0+0) = 3.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (517)/Выручка (14965) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (14965) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.387

Индекс Альтмана Z = 4.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники