Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт" ИНН:0411143446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89422350 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года545262675124919
11504 Основные средства на конец предыдущего года2675124919278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года545262675124919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2675124919278
12103 Запасы на конец отчетного года85615435836123485
12104 Запасы на конец предыдущего года43583612348598384
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14682014890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года570579636761483578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года636671483578436517
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года652318576528580317
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года576528580317192645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2739371022653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710226538658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135058716997511204923
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16997511204924744568
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140511317265021229842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17265021229843744846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1421425057849901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года505784990125136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1421525058849911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505884991125146
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137652206576298401
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137652206576298401
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7055791033974606979
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103397460697917590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года557382504289366376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года504289366376403709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12629611538252973355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1538252973356421299
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140511317265021229842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17265021229843744846
21103 Выручка за отчетный год263371529794801930053
21104 Выручка за предыдущий год29794819300531200974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250779528903911744572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28903911744572956975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12592089089185481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89084185481243999
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6282582946163285
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год82946163285234809
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63095614322196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6143221969190
23203 Проценты к получению за отчетный год1837239407433607
23204 Проценты к получению за предыдущий год940743360716299
23303 Проценты к уплате за отчетный год16215312431726267
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1243172626716111
23403 Прочие доходы за отчетный год120653196289962
23404 Прочие доходы за предыдущий год319628996213851
23503 Прочие расходы за отчетный год1987829352511241
23504 Прочие расходы за предыдущий год293528112419004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76852200328257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20032825714225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1140513263492
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132634922284
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5071074887
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год107488779
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6544767724765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6772476511941
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6544767724765
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6772476511941
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 317669500
32008 Величина капитала на 317670500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6544700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6544700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6544700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6544700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3114214200
33008 Величина капитала на 3114215200
36003 Чистые активы на 3114215200
36004 Чистые активы на 317670500
41103 Поступления – всего за отчетный год286712800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год276649700
41193 Прочие поступления за отчетный год10063100
41203 Платежи – всего за отчетный год246041900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год227326100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год682200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14965600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год430800
41293 Прочие платежи за отчетный год2637200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40670900
42103 Поступления – всего за отчетный год38666800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год26105800
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12561000
42203 Платежи – всего за отчетный год12569400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12569400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год26097400
43103 Поступления – всего за отчетный год63909000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год63909000
43203 Платежи – всего за отчетный год128590500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год128590500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-64681500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2086800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-57700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65447)/Стоимость активов (1405113) = 4.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2507795+62825+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63095)/Выручка (2633715) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65447)/Выручка (2633715) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = 4.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СибКонтракт"