ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ" ИНН:0411143982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89422461 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6901641816
11504 Основные средства на конец предыдущего года4181645504
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2819
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года190
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2222
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года222054
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6906641857
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4185747558
12103 Запасы на конец отчетного года52312448
12104 Запасы на конец предыдущего года24486743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2592819206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192061985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3563821654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216549095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10470463511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6351156653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3362618807
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1880714986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3364818817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1881714996
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7070
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7098644624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4462441657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7098644624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4462441657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10470463511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6351156653
21103 Выручка за отчетный год2154822083
21104 Выручка за предыдущий год2208329173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2154822083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2208328689
22203 Управленческие расходы за отчетный год1675417023
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1702321974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47945060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50606715
23403 Прочие доходы за отчетный год47932640
23404 Прочие доходы за предыдущий год26403134
23503 Прочие расходы за отчетный год32322803
23504 Прочие расходы за предыдущий год28039742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63554897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4897107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13010
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-390
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год190
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9-1057
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-10570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50633821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3821107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50633821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3821107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5063)/Стоимость активов (104704) = 4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16754) = 28.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4794)/Выручка (21548) = 22.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5063)/Выручка (21548) = 23.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.474

Индекс Альтмана Z = -1.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (22.25%), рентабельность компании (23.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЭП-ИНТЕГРАЦИЯ"