ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+" ИНН:0411146038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89425596 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20511549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1549780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20541552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1552802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20541552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1552802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1341800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года800250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1351810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года810260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года742542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года703742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года742542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20541552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1552802
21103 Выручка за отчетный год21704211
21104 Выручка за предыдущий год42112983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15153560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35602786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655651
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год651197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651197
23403 Прочие доходы за отчетный год15550
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год17315
23504 Прочие расходы за предыдущий год155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год637686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год686192
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55026
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год541550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55026

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (2054) = 23.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1515+0+0) = 43.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (655)/Выручка (2170) = 30.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (2170) = 22.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.922

Индекс Альтмана Z = 9.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (30.18%), рентабельность компании (22.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ+"