Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь" ИНН:0411146863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89426536 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470284702847028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47028470280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года961114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471244703947042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47039470420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471244703947042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47039470420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13154-8659-3225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8659-32250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года249993499944999
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34999449990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года249993499944999
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34999449990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35278206985268
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2069852680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35279206995268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2069952680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471244703947042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47039470420
23303 Проценты к уплате за отчетный год444954043064
23304 Проценты к уплате за предыдущий год540430640
23503 Прочие расходы за отчетный год4530171
23504 Прочие расходы за предыдущий год301710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4494-5434-3235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5434-32350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4494-5434-3235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5434-32350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4494)/Стоимость активов (47124) = -9.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4494)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = 5.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Сибконтиненталь"