Товарищество собственников жилья "Фурор" ИНН:0411148099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428374 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101014
12104 Запасы на конец предыдущего года10144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200340287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340287297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3306416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541414317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414317327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541414317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414317327
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года251414307
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года414307322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251414307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414307322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49010
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года24000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541414317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414317327
21103 Выручка за отчетный год224022872495
21104 Выручка за предыдущий год228724951352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235921682511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2166251123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119119-16
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119161329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1190-16
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119119-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11916322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119119-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11916322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119119-16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11916322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Фурор"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Фурор"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Фурор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (541) = 22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Фурор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2359+0+0) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Фурор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (2240) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Фурор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (2240) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Фурор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Фурор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Фурор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Фурор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Фурор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.869

Индекс Альтмана Z = 9.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Фурор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (5.31%), рентабельность компании (5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Фурор"