Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер" ИНН:0411148250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89428417 ОКВЭД:74.20.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38210
21104 Выручка за предыдущий год421240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9110
23504 Прочие расходы за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (38) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.235

Индекс Альтмана Z = 4.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эвольвер"