ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ" ИНН:0411148317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428535 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5800
11503 Основные средства на конец отчетного года743561561
11504 Основные средства на конец предыдущего года5615611114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года801619619
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6186191174
12103 Запасы на конец отчетного года7869135
12104 Запасы на конец предыдущего года6943208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355023821150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238010116244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года841026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371424611311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246110806472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451530791930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307916987646
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года393900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395925351524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253513706885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556544406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года544328761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года556544406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года544328761
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451530791930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307916987646
21103 Выручка за отчетный год282028202860
21104 Выручка за предыдущий год2820286045136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129315571367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1557147940660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282012631493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282013814476
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152712631493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126313814476
23503 Прочие расходы за отчетный год43411040
23504 Прочие расходы за предыдущий год417522117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148412221310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122214863172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5700
24603 Прочее за отчетный год-6100
24604 Прочее за предыдущий год-5700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142311651310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116511733172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1423)/Стоимость активов (4515) = 31.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1293+0+0) = 118.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1527)/Выручка (2820) = 54.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1423)/Выручка (2820) = 50.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.121

Индекс Альтмана Z = 15.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (6.54), коэффициент текущей ликвидности (6.68), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (54.15%), рентабельность компании (50.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИМ-ТРАНС-ОЙЛ"