Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ" ИНН:0411148620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89424017 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года931964998
11504 Основные средства на конец предыдущего года9649980
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года961994998
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9949980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1923106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2427133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98510211131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102111310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года782565281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5652810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года792575291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5752910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26385840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3858400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193446840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4468400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98510211131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102111310
21103 Выручка за отчетный год9481001577
21104 Выручка за предыдущий год10015770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год621589582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5895820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327412-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год412-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327412-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412-50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327412-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год327412-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год327412-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (985) = 33.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (621+0+0) = 52.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (948) = 34.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (948) = 34.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.104

Индекс Альтмана Z = 6.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (34.49%), рентабельность компании (34.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АМИКОМ"