Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ" ИНН:0411149127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428742 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2125860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5239120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года912370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11246390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52611240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11246390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6241310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52611240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11246310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52611240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11246390
21103 Выручка за отчетный год23835790
21104 Выручка за предыдущий год357913160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83529680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29688020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6115140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год96840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4894080
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4894040
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5984930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4934040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4934040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-598)/Стоимость активов (526) = -113.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (835+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (238) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-598)/Выручка (238) = -251.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -0.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-251.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САЯХАТ"