Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации" ИНН:0411149279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89429249 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1383225531263723
11504 Основные средства на конец предыдущего года2255312637230
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года919000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года90000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1474234531260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2345312637230
12103 Запасы на конец отчетного года135811151336311
12104 Запасы на конец предыдущего года11151336311290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1415216753332396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216753332396489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5051395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51395432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2823333366720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3333667228020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4297567897986525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5678979865251211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1851517870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1517877070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195161797717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161797717341
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года581106924562406
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1069245624060
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3040600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4060950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года611110925160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1109251625010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3491440864853307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440864853307870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3491440864850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4408648533070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4297567897986525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5678979865251211
21103 Выручка за отчетный год306875272480824033
21104 Выручка за предыдущий год7527248082403321609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год644140770323489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14077032084721193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24246120241050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61202410531860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21236668238140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год66682381426420
22203 Управленческие расходы за отчетный год2154520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год545200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280-6022390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6022395440
23303 Проценты к уплате за отчетный год1151031060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10310600
23503 Прочие расходы за отчетный год31415440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4154403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134-746790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-746795040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57034128
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2420350
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2035950
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год90000
24603 Прочее за отчетный год-67000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-63610376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63680376331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34-636100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-636803760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (4297) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (644+2123+21) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (3068) = 9.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (3068) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = -0.732

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9.13%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алтай Инновации"