Общество с ограниченной ответственностью "Онон" ИНН:0411149342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89429463 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года23232222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140161010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15641330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4133320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156413332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41333232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14631230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3123220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156413332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41333232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156413332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41333232
21103 Выручка за отчетный год237611001440
21104 Выручка за предыдущий год11001440127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219310691430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10691430100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1833110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1833110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1833110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1463110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1463110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (156) = 93.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2193+0+0) = 8.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (2376) = 7.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (2376) = 6.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.936

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 15.231

Индекс Альтмана Z = 20.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Онон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.7%), рентабельность компании (6.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Онон"