Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий" ИНН:0411152240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66663831 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года665460102036
12104 Запасы на конец предыдущего года601020361270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493661501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года665565032102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года650321022774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года665565032102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года650321022774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65618551096
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18551096802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68618851126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18851126832
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58584323825
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43238251816
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58584323825
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43238251816
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111295151
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года295151126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111295151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295151126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года665565032102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года650321022774
21103 Выручка за отчетный год111032951313867
21104 Выручка за предыдущий год29513138679833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104332764813522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27648135228998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6701865345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1865345835
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6701865345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1865345835
23503 Прочие расходы за отчетный год142551
23504 Прочие расходы за предыдущий год255133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6561840294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1840294802
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6561840294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1840294802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6561840294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1840294802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (6655) = 9.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10433+0+0) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (670)/Выручка (11103) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (11103) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 7.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (59.95), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное проектно-строительное предприятие "Зодчий"