Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис" ИНН:0411153250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66665327 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14285493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85443592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15185511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85461592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15185511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85461592
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15183220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8322080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15183270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83220130
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2241462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15185511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85461592
21103 Выручка за отчетный год251177442749
21104 Выручка за предыдущий год74427494686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234266332523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63325234193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1691111226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111226493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1691111226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111226493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1691111226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111226493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1691111226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111226493
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1691111226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111226493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1691)/Стоимость активов (151) = 1119.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23426+0+0) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1691)/Выручка (25117) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1691)/Выручка (25117) = 6.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 11.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 121.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Сервис"