Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой" ИНН:0411154864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66666261 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12833884943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88492090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128331360543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136052090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128331360543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136052090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116881243210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12432100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1145117333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1145117333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128331360543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136052090
21104 Выручка за предыдущий год2013200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112168970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год689700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1121132350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1323500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1121132350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1323500
23403 Прочие доходы за отчетный год3172830
23404 Прочие доходы за предыдущий год28300
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-807135080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1350800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-807124220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1242200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-807)/Стоимость активов (12833) = -6.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1121+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1121)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-807)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.208

Индекс Альтмана Z = 16.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.21), коэффициент текущей ликвидности (11.21), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АлтайГидроСтрой"