Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер" ИНН:0411155233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66666752 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222822283223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222832233891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23375
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222822303256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223032563966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222822303256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223032563966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года185227523553
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года27523553262
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32-900-801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-900-8013291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189418622762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186227623563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334368494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368494403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334368494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368494403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222822303256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223032563966
21103 Выручка за отчетный год464484516617
21104 Выручка за предыдущий год48451661723893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422504915683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50491568317300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42-204934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2049346593
22203 Управленческие расходы за отчетный год10350774
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3507742080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-554160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5541604513
23504 Прочие расходы за предыдущий год3469611222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-900-801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-900-8013291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32-900-801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-900-8013291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32-900-801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-900-8013291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (2228) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422+0+10) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (464) = 6.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (464) = 6.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.671

Индекс Альтмана Z = 11.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.67), коэффициент текущей ликвидности (6.67), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (6.9%), рентабельность компании (6.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛидер"