Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд" ИНН:0411155434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66667036 ОКВЭД:51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года88000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4237433119088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43311908823
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9188702686942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88702686942461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44161320128760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13201287610300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44161320128761030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1320128761030484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года426830721909634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30721909634291
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10013000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148116967396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116967396193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148101299670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101299673960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44161320128761030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1320128761030484
21103 Выручка за отчетный год63754949826135029106
21104 Выручка за предыдущий год94982613502910683140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62021934865973128658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93486597312865882783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1733149616190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149616194480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1733149616190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149616194480
23303 Проценты к уплате за отчетный год2391360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13600
23503 Прочие расходы за отчетный год63211612
23504 Прочие расходы за предыдущий год2116126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1431146216010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146216014360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23329932693
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2993269370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119811631275343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11631275343281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1198)/Стоимость активов (4416) = 27.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62021+0+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1733)/Выручка (63754) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1198)/Выручка (63754) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.838

Индекс Альтмана Z = 39.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (29.24), коэффициент текущей ликвидности (29.84), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЯмалОйлТрейд"