Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости" ИНН:0411158040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421021 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169221942660
11504 Основные средства на конец предыдущего года21942650928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169221942660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21942650928
12103 Запасы на конец отчетного года104032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2231295966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12958500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75415910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15910365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108118041008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1804892396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277339983668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399835421324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201919223186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192230601120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202919323196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193230701130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6251566412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1566412194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7441566472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1566472194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277339983668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399835421324
21103 Выручка за отчетный год306342094444
21104 Выручка за предыдущий год42094444769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279028323265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28322386221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27313771179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13772058548
22203 Управленческие расходы за отчетный год5617290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7298790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2886481179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6481179548
23403 Прочие доходы за отчетный год301211601358
23404 Прочие доходы за предыдущий год11601242583
23503 Прочие расходы за отчетный год24981293424
23504 Прочие расходы за предыдущий год12934253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2265152113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51519961128
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1299347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93478
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год974222066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42219491120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год974222066
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42219491120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (2773) = 3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2790+0+561) = -8.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-288)/Выручка (3063) = -9.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (3063) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.727

Индекс Альтмана Z = 4.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-9.4%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр кадастра недвижимости"