Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор" ИНН:0411158266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421535 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22502
12104 Запасы на конец предыдущего года2502500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3130182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2050184
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года855250698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2502500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855250698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13029
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855250698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2502500
21103 Выручка за отчетный год128501354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119901186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год860168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год860168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год860140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год740118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (855) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1199+0+0) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (1285) = 6.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (1285) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 7.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.56), коэффициент быстрой ликвидности (11.51), коэффициент текущей ликвидности (13.44), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.69%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Дозор"