Общество с ограниченной ответственностью "Базис М" ИНН:0411158570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421794 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99141489366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1414893660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1135430059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54300590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121957890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1957894250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212195789425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1957894250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года639900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16616409-131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16409-1310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46179135556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1531355560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461793800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1533805560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212195789425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1957894250
21103 Выручка за отчетный год429111917100222273
21104 Выручка за предыдущий год119171002222730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40291216193572363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12161935723630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262-2446650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-244665-900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262-2446650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-244665-900
23503 Прочие расходы за отчетный год70272417
23504 Прочие расходы за предыдущий год2724170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192-2716410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-271641-1070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4212210034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122100340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150-393541-141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-393541-1410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150-39300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39354100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (212) = 70.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4029+0+0) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (4291) = 6.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (4291) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.906

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.609

Индекс Альтмана Z = 17.322

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.46), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (6.11%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Базис М"