Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+" ИНН:0411158594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37421848 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1816
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1611
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13011
21103 Выручка за отчетный год465349
21104 Выручка за предыдущий год3490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3270
23503 Прочие расходы за отчетный год1310
23504 Прочие расходы за предыдущий год103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (338) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (465) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (465) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -3.033

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДВК+"