Общество с ограниченной ответственностью "Интэк" ИНН:0411159083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37422440 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2127110000
12104 Запасы на конец предыдущего года1100000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198544000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14220600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года206000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4255175500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1755000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425517551010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175510100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года310100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1678100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170841010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8410100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4085167100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1671000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4085167100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1671000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425517551010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175510100
21103 Выручка за отчетный год77581551500
21104 Выручка за предыдущий год15515000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51071080600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10806000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2651470900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4709000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2531459300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4593000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12011600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116000
23503 Прочие расходы за отчетный год131500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10710100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год858100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год858100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (4255) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5107+2531+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (7758) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (7758) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.54

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интэк"