Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн" ИНН:0411160233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37424108 ОКВЭД:52.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года339339391
12104 Запасы на конец предыдущего года3393910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70570519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7051910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года474729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10911091439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109143922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10911091439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109143922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года802802403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80240322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28928936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28928936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10911091439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109143922
21104 Выручка за предыдущий год18491341216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1412948205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43739311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43739311
23504 Прочие расходы за предыдущий год231511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4143780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3773780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1091) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.775

Индекс Альтмана Z = 7.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-Сервисная компания "АльфаВижн"