Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой" ИНН:0411160850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37425042 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152670
11504 Основные средства на конец предыдущего года26700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26700
12103 Запасы на конец отчетного года43430
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10002509775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25097750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28443107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13272595882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25958820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13422621952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26219520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5802890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59029910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752225088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2250880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года728540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7522322942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23229420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13422621952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26219520
21103 Выручка за отчетный год1272853165680
21104 Выручка за предыдущий год531600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1202749555606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70136174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36100
22203 Управленческие расходы за отчетный год33700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36436174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36436174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7200
24603 Прочее за отчетный год28900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58028974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5802890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (1342) = 43.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12027+0+337) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (12728) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (12728) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.785

Индекс Альтмана Z = 6.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энерго-СетьСтрой"