ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ" ИНН:0411161491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37425823 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300
12103 Запасы на конец отчетного года96276764
12104 Запасы на конец предыдущего года7671710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1446910879637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1087957770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года48000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6922477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2241370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15980118700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1187063620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1598311870811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1187066390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2095-21010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2101-8440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2085-2091-120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2091-8340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105363
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3630
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1796313925928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1392574700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17963139250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1392574700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1598311870811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1187066390
21103 Выручка за отчетный год8027128991268
21104 Выручка за предыдущий год1289971560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7619119611426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1196165930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4089380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9385630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36413640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год136417460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-4260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-426-11830
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год315574
23504 Прочие расходы за предыдущий год557540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13-9800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-980-12370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70-33
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2772440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-1257-129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1257-9930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-12570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1257-9930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (15983) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7619+364+0) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (8027) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (8027) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.115

Индекс Альтмана Z = -0.927

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЕЛАЙТ"

Еще предприятия